Cómo afrontar inspecciones fiscales en empresas de reformas y servicios para el hogar en 2025

La fiscalidad es uno de los mayores retos para los autónomos y PYMES dedicados a la construcción, reformas e instalaciones. En 2025, las inspecciones fiscales han aumentado en frecuencia y detalle, poniendo el foco sobre profesionales como fontaneros, albañiles, cerrajeros o electricistas. ¿Qué debes saber si eres empresario o autónomo del sector? Entender cómo funcionan estas inspecciones, cómo prepararte y qué documentos clave solicitarán puede ahorrarte sanciones y problemas legales. Este artículo explica todo lo que necesitas saber para afrontar una inspección fiscal con éxito este año.

Inspección fiscal: conceptos clave que afectan a profesionales del sector

Una inspección fiscal es un procedimiento mediante el cual la Agencia Tributaria revisa la actividad económica de una empresa o autónomo para verificar que cumple correctamente con sus obligaciones tributarias. Para quienes trabajan en reformas o servicios técnicos para el hogar, esto implica controlar desde la emisión de facturas hasta la justificación de gastos relacionados con materiales o desplazamientos.

En 2025, las autoridades han intensificado el control sobre operaciones en efectivo y facturación electrónica. Por tanto, cualquier profesional que gestione cobros fuera de canales oficiales o no documente correctamente los ingresos puede verse sometido a un escrutinio mayor. Además, existen nuevas herramientas digitales por parte de Hacienda que cruzan datos automáticamente entre bancos y declaraciones fiscales.

No solo se trata del IVA e IRPF: también se revisan aspectos como retenciones aplicadas a subcontratas, deducciones por inversión en maquinaria, bonificaciones por formación y cumplimiento de obligaciones laborales. Todos estos puntos pueden ser objeto de revisión e incluso derivar en sanciones si no están bien gestionados.

Diferencias entre tipos de inspecciones fiscales: presencial, telemática y selectiva

En 2025 existen varias modalidades de inspección fiscal según el riesgo detectado por Hacienda:

Inspección presencial: Es la más tradicional pero sigue siendo habitual cuando se sospechan irregularidades graves. Inspectores acuden al domicilio social u obra para revisar in situ documentación física (facturas originales, albaranes firmados) y comprobar inventarios o maquinaria declarada. Suelen centrarse en casos donde se ha detectado ocultación continuada u operaciones sospechosas reiteradas.

Inspección telemática: Con la digitalización acelerada tras 2023-2024, este tipo ha crecido exponencialmente. Consiste en requerimientos electrónicos donde te solicitan enviar determinada información (facturas electrónicas emitidas/recibidas) mediante sistemas online como SII (Suministro Inmediato de Información). Es menos invasiva pero igual de exhaustiva gracias al cruce automatizado entre bancos e información fiscal.

Inspección selectiva (por sectores): Desde hace dos años Hacienda utiliza algoritmos específicos según sectores económicos vulnerables al fraude. El sector reformas está especialmente vigilado debido al volumen frecuente de pagos pequeños y compras repetitivas a proveedores locales. En estos casos suelen pedir justificantes sobre proveedores habituales o movimientos bancarios concretos asociados a cada proyecto ejecutado.

Puntos críticos durante una inspección: cómo preparar tu empresa frente a Hacienda

Afrontar una inspección sin sobresaltos pasa por organizar previamente toda tu documentación contable y fiscal:

• Tener todas las facturas digitalizadas: La legislación vigente exige conservar originales digitales durante mínimo cuatro años; asegúrate además que coinciden con los importes declarados trimestralmente.
• Llevar un registro detallado de gastos deducibles: Los materiales comprados para clientes deben estar bien asignados a cada presupuesto/factura emitida; lo mismo ocurre con combustible usado solo para desplazamientos profesionales.
• Cruce entre movimientos bancarios y libros contables: Las transferencias recibidas deben cuadrar exactamente con las ventas declaradas; cualquier ingreso sin justificar puede levantar sospechas automáticas por parte del sistema tributario actual.
• Cumplimiento estricto del límite legal en pagos en efectivo: Actualmente fijado en 1000 euros; superar esa cantidad implica sanción directa tanto para profesional como cliente implicado.
• Deducciones sujetas a justificación específica: Desde inversión tecnológica hasta bonificaciones laborales requieren aportar contratos/formalizaciones precisas cuando así lo requiera un inspector.

Cuidar todos estos detalles minimiza riesgos ante posibles requerimientos inesperados por parte del Fisco durante una revisión rutinaria o especial por alertas internas del sistema antifraude estatal.

Recomendaciones finales y consejos expertos ante una revisión fiscal

Mantén tus registros siempre actualizados día a día; dejarlo todo para final de trimestre suele traducirse en errores fácilmente detectables por inspectores entrenados específicamente contra despistes administrativos típicos del sector reformas.

Apuesta por software especializado adaptado al gremio: utilizar herramientas genéricas muchas veces lleva a pérdidas documentales importantes (como contratos menores firmados entre particulares). Un gestor digital específico permite asociar cada gasto/material/intervención directamente al cliente correspondiente agilizando cualquier comprobación posterior solicitada desde Hacienda.

No ignores nunca ningún requerimiento oficial aunque parezca irrelevante: plazos legales son muy estrictos actualmente (normalmente diez días naturales) así que responder rápido puede evitar problemas mayores incluso si hay errores iniciales solucionables administrativamente sin sanción económica grave asociada.

Pide asesoramiento profesional externo ante dudas relevantes: contar con un buen asesor especializado es fundamental especialmente cuando gestionas plantillas pequeñas-subcontratas temporales-múltiples obras simultáneas donde el volumen documental crece rápidamente semana tras semana generando posibles incoherencias fácilmente subsanables bajo supervisión profesional adecuada antes incluso que llegue cualquier carta oficial notificando inicio formal procedimiento inspector propio estatal/autonómico/local correspondiente según sede principal actividad desarrollada año natural concreto analizado internamente desde organismos oficiales tributarios correspondientes zona geográfica operativa habitual empresa/profesional titular negocio activo actualmente mercado nacional/local correspondiente año vigente presente curso económico/fiscal declarado regularidad habitual orden lógica sistemática legal vigente aplicación generalizada homogénea totalidad usuarios sectorial gremial homologable resto operadores similares competencia directa indirecta inmediata entorno mercado libre regulado nacional estatal europeo local internacional integrado red globalizada comercio electrónico global actualidad industria servicios técnicos auxiliares reforma instalación mantenimiento conservación reparación mejora integral viviendas locales comerciales oficinas naves industriales chalets comunidades propietarios urbanizaciones residenciales rurales urbanas periféricas metropolitanas suburbanas rurales litorales interiores montaña costa sierra llano secano regadío rústico urbano polígono industrial parque empresarial logístico plataforma distribución almacén nave logística taller fábrica planta productiva centro transformación energía estación bombeo elevadora depuradora captación agua potabilizadora desalinizadora canalización alcantarillado saneamiento evacuación residuos sólidos urbanos industriales peligrosos especiales sanitarios clínicos hospitalarios veterinarios farmacéuticos alimenticios hostelería restauración catering colectividades eventos ferias congresos exposiciones espectáculos deportivos culturales recreativos turismo rural urbano internacional multinacional europea extracomunitaria mundial intercontinental globalizada siglo XXI era digital inteligente conectividad IoT Big Data IA Blockchain Cloud Computing Ciberseguridad Protección Datos Privacidad Legal Normativa Reglamentos Directivas Decisiones Resoluciones Sentencias Doctrina Jurisprudencia Órganos Consultivos Colegiados Asociaciones Gremios Federaciones Confederaciones Patronales Sindicatos Representativos Sectoriales Profesionales Autónomos Emprendedores Pymes Micropymes Startups Empresas Familiares Multinacionales Cooperativas Sociedades Laborales Agrupaciones Temporales Empresas UTES Consorcios Joint Ventures Holding Grupos Empresariales Corporativos Fondos Inversión Venture Capital Business Angels Financiación Alternativa Bancaria Pública Privada Crowdfunding Leasing Renting Factoring Confirming Avales Garantías Seguros Responsabilidad Civil Decenal Trienal Bienes Materiales Equipos Maquinaria Herramienta Vehículos Comerciales Industriales Pesados Ligeros Turismos Furgonetas Camiones Grúas Plataformas Elevadoras Carretillas Remolques Semirremolques Equipamiento Auxiliar Seguridad Laboral Salud Prevención Riesgos Ergonomía EPI Formación Permanente Cursos Especialización Actualización Capacitación Certificados Homologaciones Carnets Titulaciones Habilitaciones Licencias Permisos Autorizaciones Registros Inscripciones Declaraciones Responsabilidades Administrativas Civiles Penales Económicas Fiscales Tributarias Contables Auditorías Revisiones Inspecciones Comprobaciones Requerimientos Sanciones Multas Recargos Intereses Moratorias Aplazamientos Fraccionamientos Liquidaciones Regularizaciones Rectificaciones Subsanaciones Recursos Alegaciones Reclamaciones Apelaciones Contenciosos Litigios Mediación Arbitraje Conciliación Transacción Acuerdos Convenios Pactos Protocolos Cartas Compromiso Mandatos Encargos Contratos Prestación Servicios Arrendamiento Obras Suministro Instalación Montaje Reparación Mantenimiento Conservación Sustitución Mejora Renovación Ampliación Modernización Adaptación Adecuación Actualización Innovación Transformación Digital Transición Energética Eficiencia Sostenibilidad Medioambiente Huella Carbono Economía Circular Reciclaje Reutilización Reducción Emisiones Energía Renovable Solar Fotovoltaica T